Fondamentaux de la fiscalité de son établissement (Option TVA) à Montpellier

“Optimisez la fiscalité de votre entreprise, et donc, son résultat final. Soyez à jour de votre calendrier fiscal, argumentez les démarches avec l’administration et optimisez votre résultat avec des techniques fiscales et sociales.“

Contact

Intéressé(e) ? N'hésitez pas à nous contacter au 09 53 66 57 66

Session

Session 1 : Du 01-09-2024 au 01-09-2025 - Saint-Rémy-de-Provence


Session 2 : Du 01-09-2024 au 01-09-2025 - Nîmes


Session 3 : Du 01-09-2024 au 01-09-2025 - Montpellier


Résumé de la formation

Durée : 21 heures

Type de formation : Formation mixte

Lieu de la formation : Occitanie

Public : Tout gérant d'entreprise souhaitant optimiser sa fiscalité, ou comptable de l'entreprise souhaitant acquérir les fondamentaux fiscaux et la relation avec l'administration.

Validation : Attestation

Financement(s) possible(s) :

  • Entreprise
  • OPCO
  • Autofinancement

Domaine : Fiscalité

Objectif de la formation

Augmenter son résultat
Prendre conscience des avantages et des enjeux fiscaux Optimiser sa fiscalité
Renforcer les connaissances et le dialogue avec son expert comptable et l'administration fiscale

Programme de la formation

MODULE 1 - S'approprier les mécanismes essentiels de l'Impôt sur le Revenu (IR)

  • Du revenu à l'impôt Présentation des revenus catégoriels
  • Principales réductions et crédits d'impôts
  • Cas pratique : calculer un IR à payer sur Excel et établir une simulation de déclaration sur le site impots.gouv  

MODULE 2 – Examiner la détermination des revenus nets catégoriels

  • Revenus taxables
  • Charges déductibles
  • Cas pratique : identifier l'intérêt ou non d'opter pour l'imposition d'une plus-value sur titres selon le barème de l'IR  

MODULE 3 - Mesurer les liens entre forme sociale et régime d'imposition

  • Impact de la forme juridique de l'entreprise sur le régime d'imposition
  • Impôt sur les Sociétés (IS), Bénéfices Industriels et Commerciaux (BIC) : les différences fondamentales.  

MODULE 4 – S'initier à la détermination du résultat fiscal d'une entreprise soumise à l'Impôt sur les Sociétés (IS)

  • Point de départ du résultat fiscal : le résultat comptable Passage du résultat comptable au résultat fiscal : le mécanisme des réintégrations et déductions
  • Distinction entre la notion de charge et la notion d'immobilisation
  • Examen des charges de l'entreprise : distinction entre charges déductibles, non déductibles, à déduction limitée Amortissements, dépréciations et provisions : les principaux retraitements fiscaux à opérer
  • Calcul et paiement de l'impôt Sort des déficits : report en avant, report en arrière
  • Cas pratique : déterminer un résultat fiscal et calculer l'IS correspondant  

MODULE 5 – Appréhender le mécanisme de la Taxe sur la Valeur Ajoutée (TVA)

  • Calculer la TVA Principes généraux et champ d'application : opérations imposables et exonérées, taux d'imposition
  • Calcul de la TVA exigible : base de la taxe, notions de fait générateur et d'exigibilité
  • Calcul de la TVA déductible : conditions à respecter pour récupérer la TVA, cas d'exclusion. TVA et opérations internationales : aperçu des règles de territorialité  

MODULE 6 – Déclarer et payer la TVA

  • Examen de la déclaration CA3
  • Paiement et gestion des crédits de TVA Cas pratique : calculer une TVA à payer au titre d'un mois déterminé et établir la déclaration CA3 correspondante

Prérequis

Formation ne nécessitant aucun pré-requis